35本書(shū)，44個(gè)實(shí)用網(wǎng)站，老會(huì)計(jì)都看哭了好嘛？！??！
這可能是你看到的最全的財(cái)稅資料整理和匯總，也是一個(gè)十年稅務(wù)老炮畢生所學(xué)。看完這些保證你超過(guò)90%同行的專(zhuān)業(yè)水準(zhǔn)，話(huà)不多說(shuō)，上酸菜！
本文書(shū)籍、網(wǎng)站推薦較多，建議收藏后反復(fù)翻閱。
一、財(cái)稅書(shū)籍精品推薦
巧婦難為無(wú)米之炊，最開(kāi)始當(dāng)然是打基礎(chǔ)的書(shū)籍。1.夯實(shí)基礎(chǔ)，證書(shū)及衍生書(shū)籍
默認(rèn)教材吃透，CPA、稅務(wù)師考試科目都是不錯(cuò)的資料。注冊(cè)會(huì)計(jì)師科目：《會(huì)計(jì)》、《審計(jì)》、《財(cái)務(wù)成本管理》、《經(jīng)濟(jì)法》、《稅法》、《公司戰(zhàn)略與風(fēng)險(xiǎn)管理》注冊(cè)稅務(wù)師科目：《稅法（一）》、《稅法（二）》、《涉稅服務(wù)實(shí)務(wù)》、《涉稅服務(wù)相關(guān)法律》、《財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)》
除了教材和證書(shū)科目外，這三本書(shū)可用于充實(shí)和提升理論水平：
（1）《稅法的起草與設(shè)計(jì)（全二冊(cè)）》
2004年12月由中國(guó)稅務(wù)出版社出版，作者是V.圖若尼，稅法不是機(jī)械記憶，也不是背幾個(gè)公式，更不是60分萬(wàn)歲的一張?jiān)嚲恚?/p>稅法是怎么起草的，怎么設(shè)計(jì)的，原理是什么，將加深對(duì)稅法的理解和思考。
（2）《稅制設(shè)計(jì)》
原版由牛津大學(xué)出版社出版，主要作者是諾貝爾經(jīng)濟(jì)學(xué)獎(jiǎng)得主詹姆斯·莫里斯爵士。打開(kāi)視野，不局限于我國(guó)稅收，研究國(guó)內(nèi)與國(guó)外稅法不同，進(jìn)行比較稅法研究。這將更有助于理解本國(guó)稅法、稅法與經(jīng)濟(jì)聯(lián)系。
（3）《稅法學(xué)原論》
日本學(xué)者北野弘久稅法學(xué)理論的集大成之作，它不僅是“北野稅法學(xué)”的代表作，而且是日本稅法學(xué)界最具影響力的著作之一。從憲法學(xué)、社會(huì)學(xué)視角分析稅法學(xué)，理解稅法背后是什么，可以加深對(duì)稅法的聯(lián)系和理解。
以上三本是偏理論方面的，實(shí)務(wù)案例推薦這本：
（4）《稅收疑難案例分析（第七輯）》
本書(shū)是國(guó)家稅務(wù)總局揚(yáng)州稅務(wù)進(jìn)修學(xué)院高金平教授編寫(xiě)的系列案例的第七本，精選了200多從2016年-2019年高教授協(xié)助解決的稅企爭(zhēng)議。通過(guò)案例研究，更容易理解稅企爭(zhēng)議的基本規(guī)律，初步構(gòu)建解決問(wèn)題的一般思路。
2.博覽群書(shū)，各領(lǐng)域擴(kuò)展閱讀
（1）《國(guó)際稅收實(shí)務(wù)與案例》
由中國(guó)市場(chǎng)出版社出版，作者是段從軍。作者長(zhǎng)期在稅務(wù)機(jī)關(guān)和跨國(guó)企業(yè)從事國(guó)際稅收工作，這本書(shū)正是作者多年的稅務(wù)實(shí)踐工作心得體會(huì)的結(jié)晶，從政策落地實(shí)施的角度做了深入淺出的解讀，并且把文件政策之外的操作層面的東西也分享出來(lái)。可讀性強(qiáng)，對(duì)外支付入門(mén)必備。
（2）《進(jìn)出口稅收和出口退稅實(shí)務(wù)與案例》
也是由段從軍段王爺所著，跨境稅收是中國(guó)稅收體系中極為復(fù)雜的部分，這本書(shū)主要介紹進(jìn)出口貨物產(chǎn)品涉及的稅種適用和出口退稅的各類(lèi)問(wèn)題，推薦閱讀。
如果要深入學(xué)習(xí)，推薦雷霆律師三大本：
（3）《國(guó)際稅收實(shí)務(wù)與協(xié)定適用指南：原理、實(shí)務(wù)與疑難問(wèn)題（全三冊(cè)）》
這套書(shū)共三大本，深入淺出的梳理了國(guó)際稅收的原理，從實(shí)務(wù)角度對(duì)國(guó)際稅收原則進(jìn)行解讀，并對(duì)國(guó)際稅收領(lǐng)域的一些疑難問(wèn)題進(jìn)行剖析解答。內(nèi)容全面，實(shí)用性強(qiáng)，除了厚得讓人懷疑人生之外沒(méi)有什么缺點(diǎn)，推薦深入閱讀。
關(guān)聯(lián)申報(bào)，推薦古成林老師這本：
（4）《關(guān)聯(lián)交易同期資料與國(guó)別報(bào)告準(zhǔn)備與審核實(shí)務(wù)指南》
圍繞BEPS行動(dòng)計(jì)劃和42號(hào)公告，從企業(yè)財(cái)務(wù)人員、稅務(wù)機(jī)關(guān)工作人員和財(cái)稅專(zhuān)業(yè)工作者角度，全面介紹了關(guān)聯(lián)交易、同期資料、國(guó)別報(bào)告的合規(guī)性要求，提供了很多值得借鑒參考的實(shí)例；本書(shū)還對(duì)一些具有新時(shí)代新經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)的行業(yè)從轉(zhuǎn)讓定價(jià)的角度進(jìn)行了深入分析和前瞻性的探討，值得一讀。
資本稅收方面，入門(mén)推薦這本：
（5）《一本書(shū)看透股權(quán)架構(gòu)》
本書(shū)作者擁有律師、注冊(cè)會(huì)計(jì)師、注冊(cè)稅務(wù)師執(zhí)業(yè)經(jīng)歷，服務(wù)過(guò)聯(lián)想控股、拉卡拉等百余家公司的股權(quán)設(shè)計(jì)項(xiàng)目。本書(shū)是其15年實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)的系統(tǒng)總結(jié)。全書(shū)以指導(dǎo)股權(quán)實(shí)戰(zhàn)為宗旨，每節(jié)均包含案例、模型及操作要點(diǎn)提示，簡(jiǎn)單易懂，推薦入門(mén)閱讀。
如果要深入學(xué)習(xí)，推薦雷霆律師這本：
（6）《資本交易稅務(wù)疑難問(wèn)題解析與實(shí)務(wù)指引》
全書(shū)通過(guò)56個(gè)專(zhuān)題，140多個(gè)表格，160多個(gè)事例和真實(shí)案例、80多個(gè)疑難問(wèn)題解析，將企業(yè)投融資、企業(yè)并購(gòu)重組各流程涉及稅收問(wèn)題的操作流程、實(shí)務(wù)要點(diǎn)、法律適用的疑難問(wèn)題進(jìn)行全方位的詮釋。全面講解資本交易各階段涉及稅務(wù)的問(wèn)題，推薦深入閱讀。
雷霆律師這兩本也值得一讀：
（7）《圖解投融資》&《圖解并購(gòu)重組》
以實(shí)踐案例、司法判例及示例介紹和詮釋實(shí)踐疑難問(wèn)題，以圖片化的形式可視化投融資業(yè)務(wù)和并購(gòu)充足業(yè)務(wù)，圖文并茂，可讀性強(qiáng)。
股權(quán)轉(zhuǎn)讓的收益法會(huì)涉及資產(chǎn)評(píng)估，入門(mén)推薦這本：
（8）《資產(chǎn)評(píng)估涉稅百問(wèn)》
資產(chǎn)評(píng)估可以為計(jì)稅依據(jù)的確定提供重要參考，資產(chǎn)評(píng)估技術(shù)和報(bào)告是解決稅收征納雙方價(jià)格爭(zhēng)議的重要手段，在涉及非貨幣性資產(chǎn)投資、債務(wù)重組、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、企業(yè)清算等的稅務(wù)處理及納稅評(píng)估、稅務(wù)稽查和反避稅等稅收征管工作中，資產(chǎn)評(píng)估都可以發(fā)揮重要作用。
如果需要實(shí)操，推薦這本：
（9）《財(cái)務(wù)金融建模：用Excel工具（第四版）》
Excel和VBA技術(shù)貫穿全書(shū)，書(shū)中還有眾多相關(guān)的Excel模板案例，實(shí)用性極高。
（10）《房地產(chǎn)稅收面對(duì)面：實(shí)務(wù)與案例第3版》
本書(shū)作者擁有豐富的房地產(chǎn)實(shí)務(wù)經(jīng)驗(yàn)，前半篇按照房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)流程，詳細(xì)介紹了各環(huán)節(jié)經(jīng)常遇到的稅收問(wèn)題。高級(jí)解析篇先介紹了企業(yè)所得稅匯算清繳、土地增值稅清算、涉外稅收中的常設(shè)機(jī)構(gòu)判定原則等房地產(chǎn)公司難以回避的更高一級(jí)的稅收問(wèn)題；然后以一手資料介紹了吸收合并購(gòu)地、精裝房分劈成毛坯房與代裝飾兩個(gè)籌劃案例，以案例來(lái)說(shuō)明理論模型與稅收實(shí)踐的差距。
如果要更進(jìn)一步了解，推薦三位財(cái)稅大咖合著的：
（11）《房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)稅收與會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)大全（第二版）》
這本實(shí)務(wù)大全貫穿房地產(chǎn)項(xiàng)目開(kāi)發(fā)全過(guò)程，涉及全流程、全業(yè)務(wù)和全稅種。清晰梳理國(guó)家法規(guī)和各地政策，并就實(shí)際應(yīng)用輔以大量案例展現(xiàn)各類(lèi)財(cái)稅處理。是房地產(chǎn)財(cái)稅人員翔實(shí)全面的教材，為房地產(chǎn)財(cái)務(wù)人員掌握每到環(huán)節(jié)涉稅實(shí)操、提前做好稅收籌劃方案以及規(guī)避各項(xiàng)業(yè)務(wù)帶來(lái)的涉稅風(fēng)險(xiǎn)提供專(zhuān)業(yè)可行指導(dǎo)。是一部實(shí)踐和理論相互驗(yàn)證的行動(dòng)指南，也是交易決策、稅收籌劃的案頭常備書(shū)。房地產(chǎn)
國(guó)際稅收CRS推薦這本：
（12）《認(rèn)識(shí)FATCA和CRS：涉稅信息交換與全球資產(chǎn)透明全指引》
本書(shū)凝聚了作者在這一領(lǐng)域長(zhǎng)期研究、積累的心血，以及作者在根西島、澤西島和英國(guó)等地具體進(jìn)行FATCA和CRS下反避稅合規(guī)與咨詢(xún)工作的經(jīng)驗(yàn)，知識(shí)性與實(shí)操性并存。作為國(guó)內(nèi)第一本全面系統(tǒng)介紹FATCA和CRS的著作，推薦閱讀。
財(cái)富管理稅收的書(shū)籍建議研讀這本：
（13）《稅務(wù)透明時(shí)代下的家族財(cái)富傳承》
作者楊后魯是普華永道大中華區(qū)超高凈值客戶(hù)稅務(wù)咨詢(xún)和財(cái)富傳承規(guī)劃業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人，是資深國(guó)際稅務(wù)律師和跨國(guó)法律架構(gòu)專(zhuān)家。資深專(zhuān)家所著的財(cái)富管理稅收書(shū)籍，推薦閱讀。
另外，數(shù)字稅推薦稅務(wù)總局翻譯的這本：
（14）《全球數(shù)字經(jīng)濟(jì)的增值稅研究》
介紹了在數(shù)字經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展的背景下，增值稅（貨物和勞務(wù)稅）給全球稅收征管帶來(lái)的挑戰(zhàn)，各國(guó)稅務(wù)當(dāng)局和企業(yè)在實(shí)踐中吸取的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，以及探索如何改進(jìn)和完善當(dāng)前增值稅（貨物和勞務(wù)稅）制度，提高其在數(shù)字經(jīng)濟(jì)環(huán)境下的征收效率。研究熱點(diǎn)數(shù)字稅，這本是不錯(cuò)的資料。
二、財(cái)稅網(wǎng)站檢索大全
1.企業(yè)信息檢索
（1）國(guó)家工商總局“國(guó)家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”網(wǎng)頁(yè)端和微信小程序均可訪問(wèn)。
（2）全國(guó)組織機(jī)構(gòu)統(tǒng)一社會(huì)信用代碼數(shù)據(jù)服務(wù)中心（原全國(guó)組織機(jī)構(gòu)代碼管理中心）
目前，統(tǒng)一社會(huì)信用代碼（組織機(jī)構(gòu)代碼）及其基本信息已廣泛應(yīng)用到銀行、保險(xiǎn)、稅務(wù)、社會(huì)保障、統(tǒng)計(jì)、人事、海關(guān)、外匯、公安、公積金管理、高檢、高法，征信、電信、互聯(lián)網(wǎng)等領(lǐng)域，在組織機(jī)構(gòu)實(shí)名標(biāo)識(shí)和驗(yàn)證、信息化建設(shè)等方面發(fā)揮了重要作用，奠定了我國(guó)社會(huì)信用體系建設(shè)的基礎(chǔ)。
商用查詢(xún)工具大多要收費(fèi)，這里先按下不表了。
以上兩地址可查全國(guó)范圍內(nèi)企業(yè)的信息，各地方也有商事主體的信息查詢(xún)網(wǎng)站。
（3）各地市市場(chǎng)監(jiān)督管理局（如上海市場(chǎng)監(jiān)督管理局-鏈）市場(chǎng)監(jiān)督管理局可查詢(xún)企業(yè)的基本信息、成員信息、變更信息、股權(quán)質(zhì)押信息、抵押信息、法院凍結(jié)信息以及經(jīng)營(yíng)異常信息等。
（4）信用網(wǎng)各地一般都會(huì)為建立企業(yè)信用體系建立此網(wǎng)站，如信用深圳（鏈）信用網(wǎng)可查到企業(yè)的備案信息、股東登記信息、稅務(wù)登記信息、企業(yè)參保信息、許可及處罰信息、法院被執(zhí)行信息以及警示信息等。
企業(yè)財(cái)產(chǎn)信息（部分）可以到以下四個(gè)網(wǎng)站進(jìn)行檢索：（5）中國(guó)土地市場(chǎng)網(wǎng)（6）國(guó)家知識(shí)產(chǎn)權(quán)局商標(biāo)局（7）中國(guó)版權(quán)保護(hù)中心（8）住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部
涉及訴訟時(shí)，可以參考以下四個(gè)網(wǎng)址的信息：（9）裁判文書(shū)網(wǎng)（10）人民法院訴訟資產(chǎn)網(wǎng)（11）中國(guó)執(zhí)行信息公開(kāi)網(wǎng)（12）中國(guó)法院網(wǎng)
企業(yè)投融資信息及相關(guān)信息紕漏可到以下10個(gè)網(wǎng)站了解：（13）巨潮資訊網(wǎng)（14）上海證券交易所（15）深圳證券交易所（16）全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)（17）中國(guó)債券信息網(wǎng)（18）中國(guó)人民銀行征信中心（19）香港交易所（20）國(guó)家外匯局（21）國(guó)家商務(wù)部（22）中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)（證監(jiān)會(huì)）
2.企業(yè)稅務(wù)檢索
（1）財(cái)政部（2）國(guó)家稅務(wù)總局對(duì)了，全國(guó)各地的重大稅收違法失信案件都會(huì)公布在這里（鏈）（3）海關(guān)總署（4）各地地方稅務(wù)局（5）中國(guó)人民銀行（6）國(guó)家稅務(wù)總局12366納稅服務(wù)平臺(tái)（7）全國(guó)一般納稅人資格查詢(xún)
以上網(wǎng)站，可檢索企業(yè)各方面的稅務(wù)信息。稅務(wù)相關(guān)法規(guī)可參考以下幾個(gè)途徑的信息：
（8）國(guó)家稅務(wù)總局稅收政策庫(kù)（9）地方稅務(wù)局也有類(lèi)似稅法政策庫(kù)（10）稅屋網(wǎng)
3.財(cái)稅政策資訊
首先是國(guó)家稅務(wù)總局、以及各地方稅務(wù)局，中國(guó)注冊(cè)稅務(wù)師協(xié)會(huì)官網(wǎng)也會(huì)有各類(lèi)政策資訊。
上市公司稅收數(shù)據(jù)還可參考巨潮資訊網(wǎng)或香港交易所相關(guān)信息。
具體到個(gè)別公司涉稅信息，國(guó)家稅務(wù)總局重大稅收違法案件公布欄（同前）有全國(guó)各地的重大稅收違法失信案件。到地方層面公布程度則有所不同，具體需要到地方網(wǎng)站查找。和某些企業(yè)合作或到崗就職前可事先查詢(xún)是否存在異常風(fēng)險(xiǎn)。
此外，裁判文書(shū)網(wǎng)也可查詢(xún)個(gè)別公司是否和稅務(wù)局存在涉稅爭(zhēng)議案件。稅務(wù)網(wǎng)也可以看到各種財(cái)稅政策的法規(guī)、解讀等各類(lèi)資訊信息。
4.其他工具
（1）增值稅發(fā)票查驗(yàn)平臺(tái)（2）轉(zhuǎn)讓定價(jià)國(guó)別報(bào)告